Ska du deklarera för första gången? Oavsett om du precis fyllt arton, tagit ditt första jobb eller startat eget företag kommer den här guiden hjälpa dig genom hela processen. Vi går igenom allt du behöver veta – från viktiga datum till vanliga avdrag och de misstag du absolut vill undvika.
Vad är deklaration egentligen?
Deklarationen är din årliga sammanställning till Skatteverket över hur mycket pengar du tjänat under föregående år. Baserat på uppgifterna räknar Skatteverket ut om du betalat rätt mängd skatt eller om du ska få pengar tillbaka (skatteåterbäring) respektive betala in mer (restskatt).
I Sverige ska alla som fyllt sexton år och haft inkomster deklarera. Det spelar ingen roll om du jobbat heltid, extrajobbar vid sidan av studierna eller driver eget företag – reglerna gäller alla.
Den goda nyheten? Skatteverket gör det mesta av jobbet åt dig. De samlar in uppgifter från din arbetsgivare, bank och andra institutioner och skapar en förfylld deklaration. Din uppgift är att kontrollera att allt stämmer och komplettera med eventuella avdrag.
Viktiga datum att hålla koll på
Deklarationsprocessen följer samma mönster varje år. Här är datumen du behöver känna till:
- Mitten av mars: Din förfyllda deklaration blir tillgänglig digitalt på Skatteverkets webbplats och i appen
- Början av april: Pappersblanketten skickas ut till dig som inte deklarerar digitalt
- 2 maj: Sista dag att lämna in deklarationen (observera att datumet kan förskjutas om det infaller på en helg)
- Juni: Beslut om slutlig skatt – då får du veta om du får pengar tillbaka eller måste betala restskatt
- Augusti-september: Utbetalning av skatteåterbäring sker under sommaren för dig som godkände deklarationen digitalt
Tips: Godkänner du deklarationen digitalt redan i mars-april kan du få din eventuella återbäring redan i april. Väntar du till sista dagen dröjer utbetalningen till sensommaren.
Förfylld deklaration – så fungerar det
Skatteverket samlar automatiskt in uppgifter om dina inkomster från flera källor:
- Kontrolluppgifter från arbetsgivare: All lön, även från extrajobb och sommarjobb, rapporteras in
- Bankräntor: Både inkomstränta på sparkonton och räntekostnader för lån
- Studiemedel: CSN rapporterar studiebidrag och studielån (observera att studiebidrag är skattefritt)
- Kapitalinkomster: Utdelningar och försäljningar via ISK eller vanlig depå
- Fastighetsuppgifter: Om du äger bostad
Du loggar in på skatteverket.se med BankID för att se din förfyllda deklaration. Kontrollera att alla uppgifter stämmer. Om du bara haft lön från en arbetsgivare och inga avdrag behöver du oftast bara godkänna deklarationen – det tar bokstavligen trettio sekunder.
Vanliga avdrag för unga och nystartade
Många som deklarerar för första gången missar avdrag de har rätt till. Här är de vanligaste:
Avdrag för alla
- Ränteavdrag: Har du studielån eller andra lån får du göra avdrag för räntekostnaderna. Avdraget är 30 procent av räntekostnaden (för räntor upp till 100 000 kronor)
- Resor till och från jobbet: Om du har mer än elva kilometer till jobbet och kostnaderna överstiger 11 000 kronor per år kan du göra avdrag
- Dubbel bosättning: Bor du på två ställen på grund av jobb kan du ha rätt till avdrag under en övergångsperiod
Avdrag för dig som driver företag
Har du startat enskild firma eller handelsbolag finns fler avdragsmöjligheter:
- Hemmakontor: Du kan göra avdrag med 2 000 kronor per år om du använder en del av bostaden enbart för företaget, eller mer om du har ett separat arbetsrum
- Telefon och bredband: Den del som används i företaget är avdragsgill
- Förbrukningsinventarier: Dator, skrivare och liknande under ett halvt prisbasbelopp kan dras av direkt
- Egenavgifter: Hela din egenavgift är avdragsgill året efter
- Startfasen: Kostnader för utbildning, marknadsföring och material i uppstartsfasen
För en komplett genomgång av alla avdrag för egenföretagare, se guiden på skatterätt.se om avdrag för enskild firma.
Digital deklaration eller pappersblankett?
Du har två alternativ för att lämna in deklarationen:
Digital deklaration (rekommenderas)
- Via skatteverket.se: Logga in med BankID, kontrollera uppgifterna och godkänn
- Via Skatteverkets app: Finns för både iOS och Android – smidigast om du bara ska godkänna
- Via SMS: Om deklarationen är helt förfylld och du inte har några ändringar kan du godkänna via SMS
Fördelar med digital deklaration:
- Snabbare handläggning och tidigare utbetalning av återbäring
- Automatiska beräkningar – svårare att göra räknefel
- Kvitto direkt på att deklarationen är inlämnad
- Möjlighet att rätta i efterhand fram till sista inlämningsdag
Pappersblankett
Om du inte har BankID eller föredrar papper skickar Skatteverket hem en blankett i början av april. Du fyller i den och skickar tillbaka i det bifogade kuvertet.
Tänk på: Pappersdeklaration tar längre tid att handlägga, så din eventuella återbäring kommer senare – oftast i augusti istället för april-juni.
Sju vanliga misstag – och hur du undviker dem
Första gången man deklarerar är det lätt att göra fel. Här är de vanligaste misstagen:
- Missa deadline: Deklarerar du för sent får du en förseningsavgift på 1 250 kronor – och mer om du dröjer ännu längre
- Glömma att kontrollera uppgifterna: Även om Skatteverket samlar in uppgifter automatiskt kan det bli fel. Kontrollera alltid att allt stämmer
- Missa avdrag: Många glömmer avdrag för räntekostnader eller arbetsresor – pengar rakt i sjön
- Blanda ihop brutto och netto: Skatten beräknas på bruttolönen (före skatt), inte vad du fick utbetalt
- Glömma extrainkomster: Sålde du saker på Tradera eller körde Uber Eats? Inkomster över en viss gräns ska deklareras
- Slarvfel vid egen inmatning: Skriver du in fel siffra kan det ge restskatt eller felaktig återbäring som du måste betala tillbaka
- Inte spara underlag: Behåll lönespecifikationer, kvitton och kontoutdrag i minst sju år – Skatteverket kan begära att se dem
Vad händer efter du deklarerat?
När du godkänt eller skickat in din deklaration händer följande:
- Skatteverket granskar: Din deklaration kontrolleras mot de uppgifter Skatteverket har
- Beslut om slutlig skatt: I juni får du ett besked (slutskattebesked) som visar om du betalat rätt, för lite eller för mycket skatt
- Skatteåterbäring: Har du betalat för mycket skatt får du pengarna tillbaka. Beloppet sätts in på det konto du registrerat hos Skatteverket
- Restskatt: Har du betalat för lite skatt måste du betala in mellanskillnaden. Du får en betalningsuppmaning med OCR-nummer och förfallodatum
Viktigt: Registrera ditt bankkonto hos Skatteverket i förväg. Annars kommer återbäringen som utbetalningsavi som du måste lösa ut – vilket tar längre tid.
Vanliga frågor om första deklarationen
Måste jag deklarera om jag bara haft sommarjobb?
Ja, om du fyllt sexton år och haft inkomster ska du deklarera. Den goda nyheten är att du troligen har betalat för mycket skatt och får pengar tillbaka. Arbetsgivare drar ofta skatt som om du jobbat hela året, men om du bara jobbar på sommaren blir din årsinkomst lägre – och då har du rätt till återbäring.
Jag har bara CSN – behöver jag deklarera?
Studiebidraget är skattefritt och studielånet är inget som ska deklareras. Om du endast haft CSN behöver du tekniskt sett inte göra något. Men har du haft andra inkomster – även små summor från extrajobb – ska du deklarera.
Vad gör jag om jag missar deadline?
Deklarera så fort du kan. Förseningsavgiften är 1 250 kronor om du är mindre än tre månader sen. Dröjer du längre tillkommer ytterligare avgifter. Skatteverket kan också uppskatta din inkomst (skönstaxering) om du inte deklarerar alls – och de uppskattar sällan till din fördel.
Hur vet jag om jag får pengar tillbaka?
När du loggar in på din förfyllda deklaration ser du en preliminär beräkning. Visar den ett positivt belopp har du pengar tillbaka. Negativt belopp betyder restskatt. Observera att beräkningen kan ändras om du gör ändringar eller lägger till avdrag.
Behöver jag deklarera inkomster från utlandet?
Ja, som bosatt i Sverige ska du deklarera alla inkomster – även de från utlandet. Sverige har skatteavtal med många länder för att undvika dubbelbeskattning. Kontrollera vilka regler som gäller för just det land där du haft inkomst.
Kan jag ändra deklarationen efter att jag godkänt den?
Fram till sista inlämningsdag kan du ändra fritt i den digitala deklarationen. Efter det kan du begära omprövning hos Skatteverket om du upptäcker fel. Du har sex år på dig att begära omprövning.
Sammanfattning
Att deklarera för första gången behöver inte vara krångligt. Skatteverket gör det mesta av jobbet genom den förfyllda deklarationen. Din uppgift är att kontrollera uppgifterna, lägga till eventuella avdrag och godkänna i tid. Deklarera digitalt för snabbast hantering och tidigast möjlig utbetalning av eventuell återbäring.
Kom ihåg de viktigaste datumen: deklarationen blir tillgänglig i mars, deadline är 2 maj, och beslut kommer i juni. Missa inte avdrag du har rätt till – det kan handla om tusenlappar. Och om du driver eget företag finns ännu fler avdragsmöjligheter att ta tillvara.
Senast granskad: 8 februari 2026